买楼人士除了以个人名义买入外,亦有不少会与亲人联名买楼。不过,如果本身已经有按揭的话,联名买楼反而会令到开支,以及申请按揭难度大增。到底具体情况是如何?
有楼人士联名印花税点计?
有楼人士Peter,想与太太联名再买多一层物业。由于太太是首置人士,但Peter本身仍在供楼,Peter以为如果与太太各自持有50%物业的权益,则只需要自己一部份要支付15%的楼价的从价印花税。
不过,实际上要豁免划一15%印花税,买家必须为首置身份,即使是联名买入物业,所有业主均需为首置方何豁免划一15%印花税。意味如果Peter想与太太联名买入600万元的物业,无论物业的权益如何分配,从价印花税为90万元。而不是Peter所想只是自己300万元部份的15%,太太部份的300万元能以首置的印花税计算。
按揭压测亦会提高
除了印花税大幅增加之外,有楼人与其他人联名买入物业时,在申请按揭时会将未完成供款部份计入于压力测试上。以Peter的情况为例,如果只是由太太以首置身份,买入600万元物业,按揭6成,还款期30年,2.5厘息计算,压力测试(2.5厘息加息3厘后,每月供款不得多于收入的6成)下,每月收入要求为3.4万元。
但是如果再加上Peter现时每月9,000元的供款,与太太联名买入600万元物业,同样的6成按揭,以及30年及2.5厘息的按揭条款。压力测试会由加息3厘后,每月供款由不得多于收入的6成,要求提高为不得多于5成,导致每月收入要求大幅增加至6.6万元,上升近1倍。若Peter与太太的收入不足够,银行便不能批出按揭。
从以上情况可见,如有按揭人士与首置人士联名买楼,不但要支付15%楼价的从价印花税,压力测试的要求亦由50/60,提高至40/50。因此,在买入前要计清楚与联名人士的收入是否足够。
由联名转为担保又如何?
至于如果Peter不与太太联名,只作为太太新物业的担保人。则由于太太是首置人士,不用支付15%从价印花税,只需要以首置人士身份计算印花税,以600万元计算,对应印花税为18万元,远低于90万元。但是在按揭申请上,则与上述情况相同,压力测试的要求亦由50/60,提高至40/50,并会将Peter每月供款计入在压力测试上。